Перейти к содержимому


Фотография
- - - - -

Справка по запросу выписки при наличии одинаковых номеров счета у клиента, 365-П

365-п выписка одинаковые счета

  • Авторизуйтесь для ответа в теме
Сообщений в теме: 6

#1 analiteg

analiteg

    Продвинутый пользователь

  • Кредитные организации
  • PipPipPip
  • 142 сообщений

Отправлено 14 January 2015 - 12:56

Ситуация выглядит так.

 

Одному и тому же клиенту в разных периодах открыты два счета с одинаковым номером.

Допустим, был счет в 2012 году, 31.12.2012 он был закрыт, а 31.12.2013 открыт новый с тем же номером.

 

Естественно, налоговый орган уведомлен, как об открытии/закрытии первого счета, так и об открытии второго.

 

В один прекрасный день, в банк поступает запрос налогового органа об операциях по счету. Указан номер счета (напомню, в банке два счета с таким номером у одного и того же клиента), за период пересекающийся, как с периодами функционирования обоих счетов. Например, с 30.06.12 по 30.06.14.

 

Вопросы.

 

1. По какому из счетов налоговый орган хочет видеть выписку? По первому, по второму или по обоим? Где в нормативных актах прописана указанная ситуация?

 

2. Как банку понять, по какому счету хочет видеть выписку налоговый орган?

 

3. Допустимо ли налоговому органу направлять подобные запросы, учитывая наличие него полной информации о счетах клиента с датами их открытия и закрытия?

 

4. Учитывая, что согласно НК "Все неустранимые сомнения, противоречия и неясности актов законодательства о налогах и сборах толкуются в пользу налогоплательщика (плательщика сборов)." правильно ли направить в ответ на подобный запрос подтверждение-2 с описанием ошибки "35 - невозможно идентифицировать счет налогоплательщика"?



#2 OldJackal

OldJackal

    Продвинутый пользователь

  • Кредитные организации
  • PipPipPip
  • 443 сообщений
  • ГородМосква

Отправлено 14 January 2015 - 13:28

У Вас же, слава Богу, не дошли до того, чтобы одновременно открывать два счета с одинаковым номером. Дайте выписку по обеим счетам, тем более что он по одному клиенту за весь период запрошенный.

В чем проблема?

Налоговая же не знает - это Вы старый счет переоткрыли в связи, скажем с поступлением на него средств после закрытия, или это уже другой счет.


С уважением,

Павел Д. Болотов,
Руководитель группы анализа приложений и разработки интерфейсов
Дирекции информационных технологий
АО Райффайзенбанк

#3 analiteg

analiteg

    Продвинутый пользователь

  • Кредитные организации
  • PipPipPip
  • 142 сообщений

Отправлено 14 January 2015 - 13:48

У Вас же, слава Богу, не дошли до того, чтобы одновременно открывать два счета с одинаковым номером. Дайте выписку по обеим счетам, тем более что он по одному клиенту за весь период запрошенный.

В чем проблема?

Налоговая же не знает - это Вы старый счет переоткрыли в связи, скажем с поступлением на него средств после закрытия, или это уже другой счет.

 

Проблема в том, что хотелось бы жить в правовом государстве, где все поступают по закону, а не по разумению.
ИМХО, больше законных оснований направить подтверждение - 2, ибо, чтобы получить выписку по двум счетам, налоговый орган должен направить запрос по двум счетам, либо по всем счетам. Однако, налоговый орган направил запрос по одному счету. Соответственно, и выписка должна быть по одному счету. А, чтобы сформировать выписку, счет необходимо идентифицировать. А идентифицировать его не позволяет период.



#4 OldJackal

OldJackal

    Продвинутый пользователь

  • Кредитные организации
  • PipPipPip
  • 443 сообщений
  • ГородМосква

Отправлено 14 January 2015 - 14:07

А договора-то на одноименные счета хотя бы разные?


С уважением,

Павел Д. Болотов,
Руководитель группы анализа приложений и разработки интерфейсов
Дирекции информационных технологий
АО Райффайзенбанк

#5 WiktorNSK

WiktorNSK

    Продвинутый пользователь

  • Кредитные организации
  • PipPipPip
  • 271 сообщений
  • ГородНовосибирск

Отправлено 15 January 2015 - 03:17

Налоговая идентифицирует счет по его номеру. А не по ID в БД вашей АБС. Я бы послал выписку по обоим счетам, сколько там захватится в период, и не заморачивался.


Виктор, Новосибирск
045004837


#6 analiteg

analiteg

    Продвинутый пользователь

  • Кредитные организации
  • PipPipPip
  • 142 сообщений

Отправлено 15 January 2015 - 03:42

А договора-то на одноименные счета хотя бы разные?

Само собой. Сказано же, разные счета, в разных периодах. Соответственно, договоры тоже разные. Просто правило нумерации такое. Это допустимо. Но, как видим, влечет сложности.
Хотя, ИМХО, т.к. в налоговый орган предоставляется кроме счета еще и дата его открытия, номер и дата договора счета, формат запросов мог бы не ограничиваться одним только номером, а содержать еще и дату открытия для точной идентификации.

 

И ладно с ним с запросом! А если решение о приостановлении к такому счету придет (по номеру)? Что делать? Приостанавливать по открытому или слать подтверждение - 2, что счет закрыт? Или поручение поступит? Та же проблема - к какому счету поручение?

 

Тут явная недоработка в формате. Надеюсь, 440-П учтет такие ситуации.



#7 OldJackal

OldJackal

    Продвинутый пользователь

  • Кредитные организации
  • PipPipPip
  • 443 сообщений
  • ГородМосква

Отправлено 15 January 2015 - 08:01

Видимо у Вас очень мощный банк, потому как мы пока не дошли до повторного использования счетов, во избежание геморроя. Если это счета одного клиента - то считайте, что блокируется действующий, иначе ни в каком суде не отмажетесь - никто просто Ваших моральных исканий не поймет.


С уважением,

Павел Д. Болотов,
Руководитель группы анализа приложений и разработки интерфейсов
Дирекции информационных технологий
АО Райффайзенбанк





Темы с аналогичным тегами 365-п, выписка, одинаковые счета

Количество пользователей, читающих эту тему: 0

0 пользователей, 0 гостей, 0 анонимных