Перейти к содержимому


Фотография
* * * * * 1 Голосов

Справка по запросу выписки при наличии одинаковых номеров счета у клиента, 365-П

365-п выписка одинаковые счета

  • Авторизуйтесь для ответа в теме
В теме одно сообщение

#1 analiteg

analiteg

    Продвинутый пользователь

  • Кредитные организации
  • PipPipPip
  • 142 сообщений

Отправлено 14 January 2015 - 12:56

Ситуация выглядит так.

 

Одному и тому же клиенту в разных периодах открыты два счета с одинаковым номером.

Допустим, был счет в 2012 году, 31.12.2012 он был закрыт, а 31.12.2013 открыт новый с тем же номером.

 

Естественно, налоговый орган уведомлен, как об открытии/закрытии первого счета, так и об открытии второго.

 

В один прекрасный день, в банк поступает запрос налогового органа об операциях по счету. Указан номер счета (напомню, в банке два счета с таким номером у одного и того же клиента), за период пересекающийся, как с периодами функционирования обоих счетов. Например, с 30.06.12 по 30.06.14.

 

Вопросы.

 

1. По какому из счетов налоговый орган хочет видеть выписку? По первому, по второму или по обоим? Где в нормативных актах прописана указанная ситуация?

 

2. Как банку понять, по какому счету хочет видеть выписку налоговый орган?

 

3. Допустимо ли налоговому органу направлять подобные запросы, учитывая наличие него полной информации о счетах клиента с датами их открытия и закрытия?

 

4. Учитывая, что согласно НК "Все неустранимые сомнения, противоречия и неясности актов законодательства о налогах и сборах толкуются в пользу налогоплательщика (плательщика сборов)." правильно ли направить в ответ на подобный запрос подтверждение-2 с описанием ошибки "35 - невозможно идентифицировать счет налогоплательщика"?



#2 kondratij

kondratij

    Продвинутый пользователь

  • Кредитные организации
  • PipPipPip
  • 74 сообщений

Отправлено 15 January 2015 - 14:13

Я думаю, что открывать два счёта с одинаковым номером не правильно.

Подумайте о смысле данного понятия "номер счета клиента".

Закрыли один, открыли другой... с тем же номером? Да нет, наверное правильно открыть другой - всё-таки с другим номером.

 

Но раз всё так, как есть, то наверное лучше поступить так:

1. По обоим

2. Никак

3. Да (им всё допустимо, кто же им запретит?)

4. Не правильно. Т.к. см. выше


Роман Зуев
Ф-л Банка ГПБ(АО) в г. Волгограде





Темы с аналогичным тегами 365-п, выписка, одинаковые счета

Количество пользователей, читающих эту тему: 0

0 пользователей, 0 гостей, 0 анонимных